La fiscalité de successions et de fiducies constitue une discipline très spécialisée. Nos conseillers fiscaux possèdent la formation, l'expérience et l'expertise voulues pour gérer les complexités de la fiscalité de successions et de fiducies, et pour analyser et définir de manière proactive les occasions de planification fiscale afin de préserver le patrimoine des clients et de réduire au minimum l'impôt exigible, le tout selon nos lois fiscales en constante évolution. Nous collaborons avec un réseau de spécialistes de la gestion de patrimoine pour offrir une vaste gamme de services fiscaux aux liquidateurs, aux fiduciaires, aux particuliers fortunés et à leur famille, aux Premières nations, aux organismes de bienfaisance et aux employeurs qui proposent des programmes de rémunération à l’intention des membres de la haute direction.

Services fiscaux aux liquidateurs

Les tâches juridiques, fiscales et administratives que doit prendre en charge le liquidateur peuvent se révéler complexes et nécessiter beaucoup de temps. Les liquidateurs peuvent, de surcroît, devoir remplir jusqu'à cinq déclarations de revenus. Nos conseillers fiscaux travaillent de concert avec les liquidateurs pour offrir les services suivants :

• Examen approfondi de la succession, y compris le testament, avec pour objectif de déterminer tous les choix fiscaux et toutes les occasions de report d'impôt disponibles.
• Préparation des déclarations de revenus T1 et provinciale finales jusqu'à la date du décès, en définissant les principales possibilités d'économies d'impôt.
• Préparation de déclarations de revenus facultatives pour optimiser les économies d'impôt.
• Préparation de toute déclaration de revenus T1 ou provinciale non produite antérieurement.
• Préparation des déclarations de revenus de fiducie T3 ou provinciales, au besoin.
• Vérification des avis de cotisation et de la correspondance connexe.
• Détermination des enjeux fiscaux des non-résidents.
• Obtention du certificat final de décharge d'impôt.

Services fiscaux aux fiduciaires (fiducies entre vifs et testamentaires)

Si vous êtes un fiduciaire, vous savez que la préparation de déclarations de revenus de fiducie constitue un aspect hautement spécialisé de la fiscalité. Les conseillers fiscaux chevronnés du groupe Fiducies et successions sont spécialisés en fiscalité des fiducies. À titre de chef de file du secteur, nous disposons d'une mine de ressources qui nous permettent de gérer toutes les éventualités. Nos conseillers fiscaux travaillent de concert avec les fiduciaires pour offrir les services suivants :

• Vérification de l'acte de fiducie pour déceler toute conséquence fiscale ou possibilité de planification fiscale.
• Préparation de déclaration T3 annuelle, y compris les relevés T3, en tenant compte des options offertes aux bénéficiaires et aux fiducies.
• Stratégie de planification fiscale pour réduire au minimum l'incidence de la règle de disposition présumée après 21 ans.
• À la dissolution de la fiducie, vérification de la composition de l'actif afin d'offrir des conseils sur la distribution optimale des biens, en tenant compte des besoins financiers des bénéficiaires.